邢台市政府外债偿债准备金筹集使用管理办法
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邢台市政府外债偿债准备金筹集使用管理办法
河北省邢台市人民政府
邢台市政府外债偿债准备金筹集使用管理办法
邢政[1996] 1996年12月2日
第一章 总则
第一条 为加强我市外债管理，增强调解能力，确保以政府名义承担的外债按期还本、付息、付费，维护我市对外信誉，根据《河北省偿债准备金筹集使用管理办法》，结合我市情况，特制定本办法。
第二条 本办法所称以政府名义承担的外债是指经市政府批准，由市财政部门作为债权债务代表人和提供担保的各项目区、各项目单位所借外债，包括世界银行贷款和政府国外贷款（以下简称“政府外债”）
第三条 偿债准备金应遵循“统一管理、分级建立、各负其责、确保偿还”的原则，逐级建立偿债准备金。此项资金由财政部门开设专户集中管理，用于支付、垫付到期的政府外债。
第四条 筹集的偿债准备金总额，不得少于未偿还“政府外债”金额的20。
第二章 偿债准备金的来源
第五条 利用政府外债搞基本建设的项目，在建设过程中形成的各项建设副产品质变价净收入；利用政府外债引进设备、物资的项目，在试生产阶段的净收入；设备物资的转让净额。
第六条 利用政府外债的生产经营性企业，从项目完工后的第二年起，每年在新增利润中拿出应还贷款额的20%做为偿债准备金；使用外债资金购置固定资产计提的折旧。利用政府外债的事业单位，从利用贷款的第二年起，每年在收入中拿出应还贷款额的20%做为偿债准备金。利用政府外债的纯社会效益项目，凡贷款时原定财政偿还的，从利用贷款的第二年起，每年在财政预算中安排应还贷款额的5-10%做为偿债准备金。
第七条 通过财政部门转贷的政府外债，财政部门可在原贷款利率的基础上，上调2-5个百分点，并可根据项目工期适当缩减速贷款期限，提前回收贷款本息。
第八条 各级财政部门可根据本辖区未偿还外债总额，按照市3%，县（市）区5%，乡（镇）8%的比例建立偿债准备金；市本级各项目主管部门要根据未偿还外债总额，安排5-10%的偿债准备金。
第九条 偿债准备金的其他来源
（一）按照配套资金合同规定回收的有偿配套资金本金、占用费及配套资金银行存款利息。
（二）社会效益项目按受益面向单位和个人收取的收入。
（三）外债资金银行存款利息净收入。
（四）项目单位提前归还的贷款本金和利息。
（五）偿债准备金的增值部分。
（六）上级给予的利费奖励结合部分。
（七）汇率变化盈余。
（八）其他来源。
第三章 偿债准备金的使用
第十条 偿债准备金是支付或垫付政府外债的专项资金，任何单位和个人不得挪用或挤占。
第十一条 使用偿债准备金，需由用款单位向财政部门提出申请，经财政部门考察、平衡后提出意见，报政府外债管理领导小组批准后方可借用。交付偿债准备金的单位优先安排使用。
第十二条 偿债准备金的使用期限，可根据项目的具体情况确定，一般不超过半年。
第十三条 偿债准备金的使用利率，可参照银行同类贷款利率上浮20%办理。对逾期借款罚息，亦参照银行规定执行。
第十四条 各级财政部门可根据当年到期外债偿还情况，在保证偿还债务的前提下，可拿出30%以下的偿债准备金，报经市政府外债领导小组批准后，投资于国债或资信好的其他短期债券等，以最大限度地提高资金利用率，实现资金滚动增值，减轻还贷压力，增强还贷能力。
第四章 偿债准备金的管理与监督
第十五条 偿债准备金的管理，按照财政体制实行筹、借、用、还相统一，谁筹谁管、谁放谁收、谁借谁还，各负其责，确保外债偿还的原则办理。
第十六条 偿债准备金的筹集和使用应单独核算，并受财政、审计部门的监督和审计。
第十七条 使用偿债准备金，必须订立严格的贷款合同，明确规定贷款数额、用途、期限、利率、结算办法和违约责任等条款。
第十八条 单位使用偿债准备金必须有财政部门认可的法人担保或财产抵押公证，如用款单位不能依照合同规定归还本息，则由担保法人承担相应责任或拍卖抵押财产。
第十九条 需用外汇偿还时，由市财政部门统一办理外汇偿还准备金的核准、购汇。
第二十条 各县（市）区财政部门、市直项目部门因偿债准备金不足或使用偿债准备金不能按期收回等原因，造成不能及时足额偿还外债的，市财政部门将通过预算扣款和削减经费指标的办法予以处理。
第二十一条 本办法由市财政局负责解释并监督执行
第二十二条 本办法自发布之日起执行。
中国工商银行储蓄部关于颁发《外币储蓄存款异地托收办法》的通知
中国工商银行
中国工商银行储蓄部关于颁发《外币储蓄存款异地托收办法》的通知
1995年8月24日，中国工商银行
各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行储蓄处（部）：
随着我行外币储蓄存款业务规模的不断扩大，已有越来越多的储户要求办理存款异地托收。为适应业务发展的需要，规范业务操作规程，以优质服务吸引储户，增强我行的竞争能力，现制定《外币储蓄存款异地托收办法》并下发各行。执行中遇到的情况和问题，请及时上报总行储蓄部。
附：外币储蓄存款异地托收办法
一、为满足储户因工作调动户口迁移等原因引起的异地存取款需要，维护储户和银行双方的正当权益，兹根据《储蓄管理条例》和《中国工商银行外币储蓄存款章程》制订本办法。
二、活期和定期外币储蓄现钞户和现汇户均可应储户要求办理境内存款异地托收。现钞户办理异地托收时无须经过钞买汇卖，原存款行在托收委托书上注明“现钞户”，委托行收妥后仍按现钞户对待。
三、托收已到期外币定期储蓄存款，原存款行按有关规定计算利息至存款划出前一天，其中超过原订存期的部分按划出前一天的挂牌活期利率计息，本息一并划转委托行。托收在途时间不计付利息。
储户委托时约定转存者，原存款行同上述办法将本息划转委托行，委托行收妥后以原存款行划出日为起息日，根据储户要求将整数利息并入本金或原金额办理转存，存款按照起息日的挂牌利率计算利息。
四、托收未到期外币定期储蓄存款，储户委托时未约定续存者视同提前支取办理，由委托行负责验对储户身份证件，并在存单（折）、托收委托书上批注证件有关内容和“提前支取”字样。原存款行按照存款划出前一天的挂牌活期利率计算利息至划出前一天，本息一并划转委托行。托收在途时间不计付利息。不办理部分提前支取托收。
托收未到期外币定期储蓄存款，储户委托时约定续存者，原存款行按原存单所订利率计算利息至存款划出前一天，本息一并划转委托行。委托行收妥后按原金额、起息日、利率和期限给储户开立新存单（折）。
五、托收外币储蓄活期存款，原存款行按照存款划出前一天的挂牌活期利率计算利息至划出前一天，本息一并划转委托行。储户要求继续存储者，委托行收妥后将利息并入本金，以原存款行划出日为起息日，给储户开立新存折。储户不断续存储者，托收在途时间不计付利息。
六、凭印鉴支取和预留密码的存单（折）办理托收时，必须在存单（折）上加盖预留印鉴、在委托书上写明密码，否则不予受理。
七、委托行对办理托收的存单（折）应加盖“内部划转拾得无效”字样的戳记，以防遗失冒领。
八、为减少凭证传递环节和缩短凭证在途时间，异地托收委托书和存单（折）等凭证可由委托行直接寄往原存款行。由于邮递错误或其他原因造成凭证误投时，收到非本行开具存单（折）的行处应立即将全套凭证转寄原存款行，同时通知委托行。如因原存款行名址不详，无法转寄，应立即将全套凭证退回委托行。
九、遇托收凭证邮寄途中遗失，经查实并取得有关方面出具的证明后，委托行可向原存款行申请办理挂失，由经办人员根据委托书底联上的户名、帐号和金额填写挂失申请书，加盖业务公章后连同委托书底联的复印件两份寄原存款行。原存款行查实该存款确未被支取后，给予办理挂失托收，将存款本息划转委托行。如该存款已被支取，应查清原因后酌情处理。
十、凡因工作调动或户口迁移而要求办理存款异地托收者，必须出示迁移或其他有效证明文件，经办人员审查无误后将证明件的号码摘录在存单（折）的背面。并按当日挂牌的中间价折算人民币后收取托收金额千分之二的手续费，每笔收费最低不少于二元，不另收取邮费。储户要求电报划回时，按照邮电部门的收费标准加收电报费。同一储户同时向同一原存款储蓄所托收数笔存款，费用按一笔计收。
非上述原因委托银行办理存款异地托收者，按托收金额千分之八收取人民币手续费，其他同户口迁移托收存款。
十一、本办法由中国工商银行总行储蓄部负责解释和修订。
十二、本办法自颁发之日起施行。
财政部关于中央管理企业申请１９９９年度下岗职工基本生活费财政补助资金有关问题的通知
财政部
财政部关于中央管理企业申请1999年度下岗职工基本生活费财政补助资金有关问题的通知
财政部
国务院有关部门、各财务关系单列企业（企业集团）：
为进一步做好中央管理企业下岗职工基本生活保障工作，现对与党政机关脱钩的中央管理企业（以下简称脱钩企业）和军队、武警及政法机关移交中央管理的企业（以下简称移交企业）办理1999年度企业下岗职工基本生活费财政补助资金的申请和清算、财政补助资金的范围等问题
通知如下：
一、“脱钩企业”下岗职工基本生活费财政补助资金按以下规定办理：
（一）按照中央有关规定与原行业管理部门脱钩的企业，在1999年3月底以前，其下岗职工财政补助资金仍由原行业管理部门负责申请办理。
（二）对于经批准脱钩后财务关系在中央财政单列的企业，从1999年4月1日起，由该企业直接向财政部申请下岗职工补助资金，年底同中央财政单独清算。该企业1至3月份通过原行业管理部门申请并转拨的下岗职工财政补助资金，在年底由该企业同中央财政一并清算。
（三）对于经批准脱钩后并入大型企业或企业集团的，从1999年4月1日起，改由该企业向大型企业或企业集团申请，由大型企业或企业集团负责统一向财政部申请办理。同时，1999年3月底以前中央财政已预拨该企业的补助资金，划转到接收该企业的大型企业或企业集团，
年终统一清算。
（四）对于经批准脱钩后财务关系划转到地方的企业，从1999年4月1日起，其下岗职工财政补助资金由地方负担。对于1999年3月底以前中央财政已预拨该企业的补助资金，应根据该企业1999年3月底以前下岗职工基本生活费所需资金情况按规定进行清算，并由该企业
将清算报告上报原行业管理部门，由原行业管理部门转报财政部审批后办理，多退少补。
（五）按照规定需进行调整或停产整顿的企业，其在调整或停产整顿期间需要申请下岗职工基本生活费财政补助资金的，可按原渠道办理有关财政补助资金申请手续。调整或整顿后，属财务关系在中央财政单列的，从财务关系单列的次月起，由该企业直接向财政部申请；对于经非金融
工作小组批准进入大型企业或企业集团的，从划转财务关系的次月起，改由该企业向大型企业或企业集团申请，由大型企业或企业集团负责统一向财政部申请办理；交地方管理的，从划转财务关系的次月起，由该企业向地方财政部门申请。
二、“移交企业”下岗职工基本生活费财政补助资金按以下规定办理：
（一）对于军队、武警部队和中央政法机关向全国“交接办”移交的企业，其在过渡期间（1999年1至4月份）发生的下岗职工基本生活费原则上按所需资金的1／3给予补助，具体可通过全国交接办公室向财政部申请解决。对未进入再就业服务中心和未与再就业服务中心签订托
管协议的下岗职工，中央财政不予补助。
（二）从1999年5月1日起，对于经批准移交后财务关系在中央财政单列的企业，由该企业直接向财政部申请下岗职工补助资金；对于经批准移交中央并划归大型企业或企业集团的企业，由该企业向大型企业或企业集团申请，由大型企业或企业集团负责统一向财政部申请办理；对
于经批准移交地方的企业，其下岗职工财政补助资金由地方负担。
三、计划申请破产以及撤销、关闭的中央管理企业，在法院宣告该企业破产或有关部门宣告撤销、关闭以前，其下岗职工基本生活费财政补助资金，仍可按原渠道申请财政补助资金。法院宣告该企业破产或有关部门宣告该企业撤销、关闭后，对一次性带资安置的职工，从次月起停止拨
付下岗职工基本生活费财政补助资金。
四、1999年度中央管理企业下岗职工基本生活费的一般申请程序、补助范围仍按财政部《关于印发〈中直企业下岗职工中央财政补助资金使用管理办法〉的通知》（财工字〔1998〕329号）的有关规定执行，其中，财政补助资金的使用范围限定在已进入再就业服务中心并与
再就业服务中心签订托管协议的中央管理企业下岗职工。不包括已将土地使用权和其他破产财产处置所得的职工安置费拨付到再就业服务中心的破产企业下岗职工，以及国家已有其它政策使基本生活费已有保障的企业下岗职工。
五、各行业部门、各企业集团总公司要加强中央管理企业下岗职工基本生活保障的组织领导工作，并设专人负责下岗职工基本生活保障及有关数据审核、统计工作。对下属企业上报的申请及有关数据，各行业部门、各企业集团总公司在汇总上报财政部以前，要进行认真审核，严格把关
。对于中央财政拨付的补助资金，各行业部门、各企业集团总公司要按规定将财政补助资金及时足额转拨到接收下岗职工的再就业中心，不得截留或擅自在下属企业间相互进行调剂。
六、地方脱钩企业和军队、武警、政法机关直接向地方移交的企业，其下岗职工财政补助资金，由地方政府参照本通知有关规定制定具体补助办法。
1999年6月3日
